Manual y gobernanza
- Manual PLD vigente y firmado
- Manual adecuado a la actividad real
- Manual actualizado tras reforma julio 2025
- Manual actualizado tras reforma marzo 2026
- Designación formal del Representante de Cumplimiento
Identificación del cliente
- Procedimiento KYC documentado
- Identificación del beneficiario controlador
- Cotejo contra listas de personas bloqueadas
- Procedimiento de identificación reforzada para PEPs
- Consulta a UIF según Cap. Sexto Bis Reglamento
Monitoreo y reporte
- Construcción del perfil transaccional
- Mecanismos automatizados de monitoreo (Fr. X Art. 18)
- Detección de operaciones fuera de perfil
- Acumulación correcta de operaciones (6 meses)
- Generación oportuna de Avisos al SAT
- Aviso de 24 horas por intento (Art. 7 Bis)
Conservación y capacitación
- Resguardo de avisos y expedientes 10 años
- Capacitación anual del personal
- Capacitación documentada del Representante
Cumplimiento sustantivo
- Pruebas muestreadas de transacciones
- Revisión de operaciones fuera de umbrales
- Seguimiento a observaciones previas
- Política de actualización del expediente
- Cumplimiento de restricciones de pago en efectivo
- Procedimiento de autocorrección (Art. 55 Bis)
- Plan de continuidad de cumplimiento PLD
⚠️ Este checklist no sustituye a una auditoría formal.
El Art. 12 Bis Reglamento exige dictamen formal firmado por auditor con experiencia comprobable en LFPIORPI, papeles de trabajo, plan de regularización y conservación 10 años. Úsalo solo para autoevaluación previa.
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